判定虚假转口贸易，可从货物流动、贸易单据及交易逻辑等方面入手。首先，货物流动异常是关键表现。正常转口贸易货物会实际在中转地停留或转运，若货物直接从出口国运到进口国，未在中转地有实质物流动作，就需警惕。其次，贸易单据存疑也值得关注，比如单据之间信息不一致，提单、发票等关键信息有矛盾。再者，交易逻辑不合理，如转口贸易价格明显偏离正常市场价格，无端增加不必要的中转环节，都可能暗示虚假。此外，贸易双方关系若过于复杂且不符合商业常理，如关联企业间无实际商业需求的转口，也可能存在虚假。

总之，综合多方面因素，细致分析各环节，才能更准确判定。

如果转口贸易合同条款模糊，对货物交付、风险转移等关键内容没有清晰界定，也有可能是虚假转口贸易。比如，合同中未明确中转地责任义务，或者交付时间随意变动等情况，都需进一步调查核实。

看资金流是否与货物流匹配。若资金快速回流，与货物实际流转速度不符，或者资金流向与正常贸易流程相悖，如先收款后发货却提前结清货款，都可能存在虚假转口贸易问题。

倘若企业转口贸易业务频繁且集中在特定时间段，与企业正常经营规模和市场需求不相符，像短期内突然大量开展转口贸易，随后又迅速停止，那就要怀疑是虚假转口贸易了。

关注货物特性，若货物属于不宜多次转运，如易腐坏商品，但却进行转口贸易，且无合理保鲜等措施说明，可能存在虚假情况。

如果转口贸易涉及的货物在中转地并无实际加工、增值环节，纯粹只是名义上的中转，且无法说明合理商业目的，就很可能是虚假转口贸易。

当转口贸易涉及的国家或地区存在贸易管制、税收优惠政策利用嫌疑，且企业无法合理解释转口路径选择，可能存在虚假转口贸易行为。

若企业在转口贸易业务中，无法提供与中转商的有效沟通记录、合作协议补充说明等相关材料，也应警惕虚假转口贸易的可能性。

要是转口贸易货物的运输路线曲折复杂，远远超出正常商业考量，且没有合理原因，这或许暗示着虚假转口贸易。

从报关数据来看，如果报关信息存在多次修改，且修改理由不充分，报关数据与实际贸易情况有较大出入，就可能是虚假转口贸易。