转口贸易的认定主要从贸易流程和货物流向两方面判断。首先，贸易流程上，货物生产国与消费国之间不直接进行交易，而是通过第三国商人转手来完成买卖。比如A国生产商品，C国需要该商品，B国商人从A国购买，再卖给C国，B国所进行的就是转口贸易。

其次，货物流向上，货物实际运输不一定经过转口国，但在转口国的海关会有相应的货物记录。例如货物从A国运到C国，途中不经过B国，但B国作为转口贸易地，其海关有货物进出相关记录。此外，贸易文件如合同、发票等也能体现转口贸易特征，文件会显示货物在转口国的转手交易情况。总之，综合贸易流程、货物流向和贸易文件等方面，就能较准确认定转口贸易。

看货物所有权转移情况。如果货物在第三国发生所有权转移，也就是由转口商购买后再出售，很大可能是转口贸易。比如国内某贸易商从国外采购货物，未直接发往国内，而是在第三国卖给其他客户，这可能就是转口贸易。

可以从资金流来辅助判断。转口贸易中，转口商的资金流是先支付给供应商，再从买家处收款。比如转口商先打款给生产国供应商，等找到消费国买家后，买家再付款给转口商，这样的资金流向特点有助于认定转口贸易。

关注贸易主体。若存在一个独立于生产国和消费国的第三方贸易主体，且积极参与货物买卖，就可能是转口贸易。像中贸达这样的贸易公司，从他国采购货物，再销售给另一国，就符合转口贸易主体特征。

从货物是否在转口国进行简单加工判断。有些转口贸易中，货物在转口国可能会进行重新包装、贴标签等简单加工。若有此类情况，也可作为转口贸易认定的一个参考点。

留意贸易合同条款。合同中若明确表明货物由第三方转手交易，以及相关运输、交付等条款符合转口贸易模式，也能帮助认定，像运输条款可能显示货物不直接从生产国运到消费国。

考察转口商的角色。转口商在交易中起到桥梁作用，连接生产国和消费国。如果某贸易商积极寻找两端客户，促成交易并从中获利，就可能涉及转口贸易。

对比不同贸易单据。若发票、提单等单据显示货物交易经过第三地，且交易主体不同，也是转口贸易的迹象。比如提单发货人和发票卖方不一致，且涉及第三国主体。

看货物的定价策略。转口贸易中，转口商为获利，通常会在采购价基础上加价销售。若价格存在这种明显加价情况，可结合其他因素判断是否为转口贸易。