虚假转口贸易付汇指的是通过虚构转口贸易业务来进行非法付汇的行为。正常转口贸易是货物在第三国转运,不进入交易方所在国。但虚假转口贸易付汇往往是无真实货物交易,利用虚构合同、单据等手段,骗取银行等金融机构付汇。
比如,企业编造与国外公司的转口贸易合同,伪造货物提单、发票等单据,向银行申请付汇。银行基于这些虚假资料将外汇付出,企业则将外汇非法转移或用于其他非法目的。
这种行为严重扰乱了国家外汇管理秩序,可能导致外汇流失,影响国家国际收支平衡。同时,相关企业和个人会面临法律风险,一旦被发现,会受到外汇管理部门的处罚,情节严重的可能涉及刑事犯罪。
虚假转口贸易付汇就是打着转口贸易旗号,实际没有真实货物流转。像有些企业通过重复使用虚假单据,多次付汇,把外汇弄出去,其实货物根本不存在。